Voor asset managers, fondsbeheerders en banken die fondsen aanbieden is de SFDR classificatie commercieel relevant. Een artikel 8 of artikel 9 status bepaalt welke ESG claims u over uw fondsen mag maken, en hoe u dat moet onderbouwen in pre contractuele en periodieke rapportage.
Het verschil tussen de classificaties
Artikel 6 fondsen integreren duurzaamheidsrisicos in hun beleggingsbeslissingen zonder verdere ESG claim. Artikel 8 fondsen promoten ESG kenmerken en moeten dat onderbouwen. Artikel 9 fondsen hebben duurzaam beleggen als doel en moeten dat in elke positie kunnen aantonen. Hoger artikel betekent strengere disclosure en bewijsmateriaal eisen.
Waar veel organisaties tegenaan lopen
De ESG kenmerken of doelen moeten meetbaar en aantoonbaar zijn. PAI (Principal Adverse Impact) rapportage vraagt gedetailleerde data per positie. Voor onderliggende fondsen die zelf niet rapporteren wordt het complex om alignment door te rekenen. De SFDR vereisten worden continu aangescherpt via Level 2 guidance.
Hoe wij werken
Een ESG specialist met SFDR ervaring beoordeelt uw fondsen op classificatie geschiktheid, stelt pre contractuele documentatie op, helpt bij PAI rapportage en zorgt dat de periodieke rapportage aansluit op uw beleggings administratie.
Plan een eerste gesprek via het formulier hieronder. Verwant: EU Taxonomy alignment vaststellen.
Verwant: Interim ESG consultant, ESG rapportage voor transport en logistiek.